按照集團公司及湖南航天有限責(zé)任公司（以下簡稱湖南航天）的相關(guān)部署及有關(guān)工作的推進，擬計劃于2016年9月將航天凱天環(huán)?？萍脊煞萦邢薰荆ㄒ韵潞喎Q航天凱天）納入湖南航天合并范圍，為更好地融合財務(wù)相關(guān)工作，湖南航天已開展或擬開展有關(guān)工作，具體如下： 一、已開展的工作 （一）開展財務(wù)公司業(yè)務(wù)培訓(xùn) 為貫徹落實集團公司資金管理規(guī)定，加強航天凱天與財務(wù)公司之間的業(yè)務(wù)交流，提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)操作水平，湖南航天與航天科工財務(wù)公司武漢分公司于2016年7月4日-5日聯(lián)合舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，培訓(xùn)內(nèi)容主要包括集團公司資金管理規(guī)定、財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)以及航天網(wǎng)銀的相關(guān)操作。航天凱天4名財務(wù)骨干參加了培訓(xùn)。 （二）開展久其軟件培訓(xùn) 因央企上報的各種報表大部分以久其軟件為工具進行統(tǒng)計上報，而航天凱天的財務(wù)人員均未接觸過久其軟件。 2016年7月23日，湖南航天財務(wù)部組織人員對航天凱天的財務(wù)骨干開展了久其軟件操作的專題培訓(xùn)，并要求航天凱天購買了久其軟件安裝程序和操作手冊。 （三）做好財務(wù)人員統(tǒng)計工作 2016年7月25日，湖南航天財務(wù)部制作了財務(wù)人員信息統(tǒng)計久其參數(shù)，下發(fā)航天凱天進行填報，更好地了解航天凱天的財務(wù)隊伍結(jié)構(gòu)和崗位配置情況。 （四）做好全面預(yù)算的調(diào)整工作 由于航天凱天納入合并范圍對湖南航天的主要指標(biāo)均會產(chǎn)生影響，按照集團公司全面預(yù)算管理規(guī)定的要求，湖南航天于2016年8月1日上報了考慮航天凱天納入合并范圍后的全面預(yù)算主要指標(biāo)的調(diào)整報告，航天凱天也向湖南航天上報了合并期的預(yù)測報表。 （五）審計機構(gòu)選擇 考慮到航天凱天屬于上市公司，審計機構(gòu)的變動流程較為復(fù)雜，湖南航天本部財務(wù)部積極同集團公司審計部、財務(wù)部進行溝通，按照集團公司確定的審計機構(gòu)名錄，已確定2016年年報的審計機構(gòu)與航天凱天目前的審計機構(gòu)保持一致，為天健會計師事務(wù)所。 （六）已制定報表合并方案 考慮到航天凱天年報報表的完整性，財務(wù)快報及決算并表時，按全年數(shù)據(jù)全部并入，然后將不屬于湖南航天權(quán)屬的部分在合并差額戶中抵消。既能反映航天凱天的全年經(jīng)營情況，又能反映出歸屬于湖南航天的情況。 二、擬開展的工作 初步設(shè)想，擬選派3-4人財務(wù)骨干到航天凱天財務(wù)系統(tǒng)任職，一方面將集團公司、湖南航天的財務(wù)管控要求（如財務(wù)達標(biāo)、崗位達標(biāo)、拉網(wǎng)式財務(wù)大檢查、全面提升財務(wù)治理能力的若干意見等）落實到航天凱天；另一方面也提升派出人員的業(yè)務(wù)水平。 |
